上交所对发行人实施5年“拉黑”处理，为注册制首例。

首例科创板欺诈发行事件尘埃落定！继中国证监会对上海思尔芯技术股份有限公司（原名上海国微思尔芯技术股份有限公司，简称思尔芯）的欺诈发行违法行为进行严厉处罚后，上海证券交易所（上交所）于6月11日宣布对该公司实施纪律处分，限制其五年内不得提交新的发行上市申请。这是注册制实施以来，交易所对IPO发行人首次实施长达五年的“拉黑”。
近期内，监管机构反复强调“申报即担责”原则，对存在严重违法违规行为的发行人和中介服务机构，即使撤回申请，也将彻查到底，以杜绝“带病申报”。思尔芯作为被抽查对象，在2021年被发现涉嫌欺诈发行，涉及虚增收入等违规行为。尽管其在2021年8月提交了科创板上市申请，但在2022年7月因撤回申请而终止审核。
经调查，思尔芯在招股书中的财务数据存在虚假记录，2020年虚增收入和利润数额巨大。证监会对此案件进行了深入调查，并对相关人员处以总计超过1500万元的罚款。此案成为新《证券法》实施后首个在申报后未获注册前查处的欺诈发行案例。
思尔芯在证券发行文件中伪造了关键信息，包括虚构销售交易、提前确认收入以及隐瞒部分期间费用。上交所鉴于其严重违规行为，给予其五年内不接受新的发行上市申请的纪律处分，并对相关责任人进行了相应的限制。这显示出监管机构对于申报材料真实性的严格要求，以及对违规行为零容忍的态度。
全面注册制实施以来，其他交易所如深交所也对违规行为采取了纪律处分措施，这预示着未来发行上市领域的监管将更加严格，对“申报即担责”这一原则的执行力度将持续加强。